Приближаются сроки сдачи отчетности о клиентах – налоговых резидентах иностранных государств

С 20 июля 2018 года российские организации финансового рынка могут направлять в ФНС России сведения о клиентах, их выгодоприобретателях и контролирующих лицах, которые являются иностранными налоговыми резидентами.

В первую отчетность за период 2017 года необходимо включить сведения в отношении ранее заключенных договоров:

  • с физическими лицами, стоимость по которым превышает 1 миллион долларов США (или эквивалент этой суммы в другой валюте),
  • с юридическими лицами, стоимость по которым больше 250 тысяч долларов США (или эквивалент этой суммы в другой валюте).
  • Документы нужно направить в электронном виде через специальный сервис ФНС России « Отчет об иностранных клиентах по Стандарту ОЭСР » .

    Сведения о правилах, порядке и сроках отчетности размещаются в разделе « Представление финансовой информации об иностранных клиентах по Стандарту ОЭСР ». Тут же во вкладке « Информация » можно ознакомиться с рекомендациями для подготовки отчётности, а также иной справочной, нормативно-правовой и технической документации.

    Первый обмен с компетентными органами иностранных государств ФНС России совершит в сентябре 2018 года.

    Перечень юрисдикций, с которыми ФНС России будет обмениваться финансовой информацией утвержден Приказом ФНС России от 30 мая 2018 г. № ММВ-7-17/360@ . Перечень юрисдикций, с которыми ФНС России осуществляет обмен страновой отчетностью утвержден Приказом ФНС России от 30 мая 2018 г. № ММВ-7-17/359@ . Оба документа были зарегистрированы Министерством юстиции РФ 25 июня 2018 года.

     
    По теме
    В соответствии с действующим законодательством Российской Федерации нотариальное удостоверение обязательно не для любой сделки, которая влечет возникновение, изменение или прекращение прав на имущество, а только в случаях,
    17.07.2018
    Скандального блогера Илью Мэдисона осудили за шутку про Коран - Gubdaily.Ru Тушинский суд Москвы вынес вердикт в деле видеоблогера Ильи Мэддисона (настоящая фамилия — Давыдов), поводом к уголовному преследованию которого послужил ролик «Шутка про Коран», опубликованный в Сети.
    17.07.2018
     
    В рамках праздничных мероприятий, приуроченных к 10–летию образования Росреестра и 20-летию системы государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним, Росреестром проводится фотоконкурс «Моя земля,
    17.07.2018
    Занятие с детьми - Администрация главы Республики Карелия 8 июля, в День Семьи, любви и верности, на сцене Национального театра Карелии состоялась концертная программа в рамках проекта «Храните Любовь!».
    17.07.2018 Администрация главы Республики Карелия
    Премьера фильма пройдет в Петрозаводске в начале следующего года. Материал для фильма под рабочим названием «Петька», который кинематографисты успели отснять в Карелии, отправился на монтажный стол.
    17.07.2018 ИА Республика